1. 研究目的与意义
随着现代各国经济结构的逐步发展与完善，企业纷纷投入到股份制改革的浪潮中来。而上市公司制度的所有者与经营者之间的分离所产生的委托代理关系，必然导致了前后两者的利益分歧，从而导致股权激励问题的产生。股权激励是一种员工激励方式，通过授予经营者公司股权，使经营者以股东的身份参与企业决策，承担风险，分享企业剩余利润，从而激励其尽职尽责为公司长远发展服务。然而，上市公司股权激励机制也不可避免得存在着缺陷，如何妥善解决这一问题，成为理论研究的热点且对上市公司的快速健康发展有着重大的意义。因此，我选择这个题目，意在通过自己对股权激励的现状及效果的一些浅显的分析，能够给市场上市公司一些小小的启示，与此同时也希望能够引起大家对股权激励政策的极大重视，使股权激励制度不断完善，从而使得上市公司的发展更快更好。
2. 研究内容和预期目标
上市公司股权激励政策的现状：一、行业分布较为广泛，但制造业上市公司的比例过半。二、进行股权激励计划的上市公司在整体业绩方面表现良好。三、股权激励的规模较大。四、激励对象的受众面过窄。五、激励方式以股票期权为主。六、行权的业绩考核指标体系较为单一。七、行权的绩效考核指标较容易完成。
上市公司股权激励政策的效果分析：以我国家电行业上市公司为例，总体来说，我国家电行业上市公司股权激励实施效果整体较好，股权激励的实施明显减少了高管的短视行为。具体来看，投资方面，实施股权激励后高管明显减少了投资短视行为，适度增加了投资，扩大公司规模，同时增加研发投入。融资方面，股权激励在一定程度上减少了高管的融资短视行为，适量扩大了长期负债融资。经营管理方面，股权激励也在一定程度上激励了家电行业高管努力扩大销售、提高销售净利率、提高公司营运管理水平。通过减少高管这方面的短视行为，我国家电行业实施股权激励的上市公司整体经营业绩和股东收益都实现了提升。
写作提纲：一、介绍研究上市公司股权激励现状及效果的背景、意义及相关文献综述。二、提出股权激励政策的有关理论基础和制度背景。三、通过具体案例描述引出股权激励问题。四、提供股权激励解决方案和有关改进建议。五、对未来更加完善的股权激励政策进行展望。
3. 国内外研究现状
影响上市公司股权激励政策的因素有很多，国内外学者从不同角度和方面分析了这些影响因素。
国外著名学者Bergm和Jenter利用1992年到2003年标准普尔500指数、标准普尔Cap指数和标准普尔Smsllcap指数所包含的公司中五位薪酬最高的管理者进行研究发现，雇员对公司价值过分乐观，或者雇员对期权的偏好大于对股票的偏好的时候，公司会广泛的使用股权激励。雇员对公司的乐观态度对股票期权激励产生了影响。
而在我国国内的经济学家张维迎教授认为：企业最优的激励机制就是使#8220;剩余所有权#8221;和#8220;控制权#8221;最大对应的机制，最优的安排是使经理人与股东之间的剩余分享制。在这个意义上，实施股权激励可以使管理者利益和所有者利益达到一致。
4. 计划与进度安排
2022年1月15日前，确定论文题目，制定计划并查找相关资料，完成开题报告初稿，上交导师查阅。2022年4月10日前，查找翻阅相关论文资料，如文献、论文集、著作等，建立论文框架并完成论文初稿，初稿中参考文献不低于15篇，其中至少包括一篇英文文献，同时翻译相关英文资料；完成毕业论文初稿的写作，并保证格式符合要求，填写论文中期检查表、任务书等，上交论文初稿和英文翻译稿及原件，进行中期检查。2022年5月16日前，接受指导老师批阅意见，对论文、英文翻译等材料进行修改完善，6月初定稿。2022年6月10日前，完成答辩环节工作。
5. 参考文献
[1] Scott W.Barnhart,StuartRosenstein.Board Composition, Managerial Ownership, and Firm Performance: An Empirical Analysis[J]. Financial Review . 2005 (4)
[2] Shane A. Johnson,Yisong S. Tian.The value and incentive effects of nontraditional executive stock option plans[J]. Journal of Financial Economics . 2000 (1)
[3] 徐义群,石水平.股权激励真的改善了企业绩效吗--来自我国上市公司的经验证据[J]. 山西财经大学学报. 2010(04)
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