1. 研究目的与意义
现金流量表是企业对外报送的三大会计报表之一，随着经济发展，企业间经济业务日益复杂，不确定因素明显增多，无论是企业所有者还是债权人，或其他利害关系人，不能光看资产负债表-一这张逼真的快照，利润表--这段精彩的录像，而要看这张财务管理的王牌--现金流量表，因为只有现金流量表才是企业业绩的"真金白银"。
现金流量表是以现金为基础编制的、 综合反映企业一定会计期间内现金的流入和流出及其增减变动情况的报表。
会计信息使用者必须对现金流量表进行有效的分析，才能将现金流量 表上的数据转换成有用的信息。
2. 课题关键问题和重难点
关键问题： 1、企业现金流管理重要性和现实意义；2、企业现金流管理运行现状：现金流发展情况，现金流管理存在的问题。
3、与国外公司企业比较存在的不足之处；难点（研究过程中预计可能遇到的困难或问题，并提出解决的方法和措施）1、案例公司的选择。
有关公司的结构与环境，根据课题研究需要对公司资料进行收集；2、通过不同公司的比较与研究，提炼和总结针对出现的现金流管理问题，提出合理有效的决策建议来针对问题。
3. 国内外研究现状（文献综述）
前言如果一家公司的现金总是入不敷出，它就终将陷入困境。
要维持企业的长期生存，一个重要的因素是要看经理人员能否做出有效决策以生成足够的现金。
创造利润自然有利于生成现金，但值得注意的是，只有那些能迅速实现的利润才是真正有意义的。
4. 研究方案
通过借鉴诸多理论成果和实践经验，本文试图调研发现企业现金流管理中存在的问题，分析影响企业现金流管理的因素以及可以采取的对策与方法。
研究方法：主要通过文献法，定性分析法和归纳法进行研究。
首先收集文献，在进行总结，分析，归纳出其中的精髓，最后分析出本质，总结出规律。
5. 工作计划
论文具体写作步骤，以下为示例：1）查阅与企业现金流管理相关的资料；进行文献的阅读及整理，写出文献综述；2）根据文献理论回顾，进行理论分析，初步建立分析框架； 3）进行实地调查及访谈；案例分析，比较分析；进行研究课题最终成果的撰写工作；论文周计划：第06-08周完成初稿撰写。
（第8周周六论文中期检查）。
第09-10周根据导师意见修改论文，完成二稿。
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