1. 研究目的与意义
中小企业股份转让系统作为由国务院批准设立的全国性证券交易所，是通过市场价格反映公司价值，使得股东持有股份的价值得到充分反映，并且能够迅速打开企业融资渠道，为中小微型企业后续资本运作打下基础。
新三板市场的开拓，帮助中小微型企业实现了快速融资资产增值，提高了中小微型企业的财务绩效，对于资本市场健康稳步地运行具有至关重要的作用。
近几年企业在新三板上市前后的业绩变动情况是金融市场与专家学者关注的重要问题，新三板的发展情况更是值得探究。
2. 课题关键问题和重难点
关键问题： 1、新三板企业挂牌前后在我国的经营现状及趋势：我国中小企业上市前后发展情况，进行IPO前后存在的问题，以及与国外新三板对比找出不同之处；2、高管团队在企业上市前后的情况和对于企业经营方面的意义以及搜寻高管团队、资料、对于企业经营中的权利方面的问题；3、企业在新三板挂牌的任务要求，尤其是难点和存在的问题；4、探讨我国企业对于为提高业绩在新三板挂牌的必要性和实施建议；难点（研究过程中预计可能遇到的困难或问题，并提出解决的方法和措施）1、业绩的分析和前后对比。
准确衡量前后业绩变化，需要谨慎选择时间窗口；2、新三板目前的企业数量、准入的界定；3、对于中小板企业在新三板市场挂牌方面的研究较少，国内外企业的分析多集中与IPO对于主板市场、中小企业板方面的绩效影响。
要通过显著性检验来分析挂牌前后企业业绩；3、结合定量分析和定性分析方法，提炼和总结业绩变化情况问题，探讨业绩变化的原因，高管团队，得出相关的结论；
3. 国内外研究现状（文献综述）
我国中小企业已经成为社会主义现代化的重要力量，然而有关中小企业的融资问题却是一直以来存在的难题。
研究发现，在我国推出中小企业股份转让系统（俗称新三板）后，对于中小企业的快速发展有着不小促进作用。
虽然目前我国全国中小企业股份转让系统发展尚不健全，处于高速发展的时间也就仅仅是近两三年，但是选择在新三板挂牌的企业越来越大，融资规模也越来越大。
4. 研究方案
通过借鉴国内外学者关于IPO效应对于企业上市的业绩变动方面的理论成果和实践经验，在本文中试图调研发现新三板市场的资本流动性情况及企业在新三板市场上市业绩是否改变、改变方向的问题，分析新三板市场对于影响企业发展和业绩的情况。
研究方法：主要通过理论分析与实证分析相结合的研究方法。
首先搜寻有关中小企业的资料并筛选出在新三板市场上市交易的部分，接着通过收集它们公开的财务报表及审计报告，进行财务状况、资产结构、高管团队情况等方面的分析，找出具体企业在上市前后的业绩变化情况，并得出中小企业在新三板市场上市的利弊及必要性。
5. 工作计划
论文具体写作步骤：1）查阅与中小企业在新三板上市的情况、新三板市场的交易情况与定增情况、国外有关新三板市场例如美国纳斯达克企业上市的资料；进行文献的阅读及整理，写出文献综述；2）根据文献理论回顾，进行理论分析，初步建立分析框架； 3）进行网络调研；案例分析，比较分析；进行研究课题最终成果的撰写工作；论文周计划：第13-16周完成初稿撰写。
第17-18周根据导师意见修改论文，完成二稿。
第19-21周再次修改论文，完成毕业论文三稿，并上传到毕设网。
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