1. 研究目的与意义
在金融业中，银行扮演着重要的角色，是我国经济发展的强劲动力，在我国经济中起到不可替代的作用。而商业银行作为银行业中一种非常重要的类型，其主要的经营管理通常和国家的政治经济发展紧密联系。
一般来说，商业银行的自有资本比例较低，主要是依靠吸收客户的存款以及向客户发放贷款来利用利息差赚取利润，其最大的特点便是负债经营和高杠杆。这也就注定了商业银行的风险特殊性，其财务风险是非常巨大且不断累加的。金融危机爆发后，大量银行倒闭，银行业的财务风险问题越来越受到各界重视。由于企业经济效益不景气，无力偿还银行贷款的案例接连发生，导致商业银行面临巨额财产损失。因此对于商业银行来说进行风险的识别、预警和防范是非常有必要的。
同时，由于商业银行是我国金融体系的重要组成部分，其所面临的风险势必会对国民经济产生重大影响，甚至会造成整个国家的经济衰退。我国若想减轻商业银行财务风险所引起的不良后果，必须重视商业银行财务风险的预警和防范，建立健全商业银行的财务风险评价体系。目前，我国商业银行的发展形势并不乐观，财务风险评价体系仍存在诸多缺陷，预警和防范风险能力还较低。通过对中小商业银行财务风险的预警和防范的研究，我们可以对银行的内外部风险因素进行分析，发现其财务风险评价体系的不足，并提出相应的改进建议。
2. 研究内容和预期目标
论文主要从四个方面对中小商业银行财务风险的预警和防范进行论述：
一、中小商业银行财务风险的概述（包括中小商业银行财务风险的概念、种类及相互之间的影响）
二、对中小商业银行财务风险进行预警和防范的意义
3. 国内外研究现状
对商业银行财务风险的预警和防范，国内外学者都对此进行过研究：
一、国外研究
Fitzpatrick (1932)最早研究企业发生风险时的状况，他发现破产企业财务指标都很差。Beaver和Altman使用Z-score 区分经营脆弱的银行和健康的银行，建立Z-Score模型，是最早的多元判别预警模型。Kulkarni将个体银行的指标同宏观的变量结合起来，一起考察银行的脆弱性。Lam使用参数的Logit和非参数的Trait模型预测俄罗斯银行的经营风险，并比较两种模型预测的准确性。Deming使用美国银行1985年和2011年的数据建立流动风险预警模型，发现系统性的流动风险指标对银行预警的效果较好。Adeyeye使用D-Score模型来预测银行的风险，并发现该模型预测效果较好问题的研究。Ohlson使用了多元Logistic回归方法构造了财务危机预警模型。随后Zmijewski(1984)使用Probit分析模型，Libby (1975)第一次将主成分分析方法引入了判别分析模型以克服自相关问题。近年来，基于市场价值的现代信用风险度量模型得到很高的重视和相当大的发展，包括期望违约概率模型，以VAR为基础的creditmetics模型等。许多学者还用多元概率比模型、人工神经网络也得到了较好的预测结果。
4. 计划与进度安排
2022年11月收集文献资料，完成开题报告
2022年12月--2022年1月
广泛搜集与论文选题相关的著作、论文等文献资料，认真研读文献资料；
5. 参考文献
[1]程诗博. 中信银行沈阳分行财务风险评价及控制研究[D].吉林大学,2016.
[2]杜闯. 哈尔滨银行财务风险评价与管理体系建设研究[D].吉林大学,2016.
[3]姜畅. 我国区域性商业银行财务风险防范研究[D].首都经济贸易大学,2017.
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