1. 研究目的与意义
20世纪70年代以来，欧美国家金融环境大幅变化，过大依靠存贷款利差为利润来源的商业银行将重心转向其他领域，基于传统的非利息收入业务，通过综合化、多元化经营，积极开展投资银行、基金代销、保险代理等业务，掀起了商业银行业务转型的巨大浪潮，同时金融产品的创新日新月异，极大地拓展了非利息收入业务的范围。从收入结构上看，非利息收入占比不断呈上升趋势。但在我国，商业银行成立晚，体制不完善，从事的大多是存货汇传统业务，大部分依赖于利息收入。特别在农村地区，由于资金总量较少、农村商业银行的规模较小以及大多数农村居民对商业银行依赖程度不高，均使得农村商业银行非利息收入业务的发展具有一定的局限性与特殊性。
近年来，我国银行业的外部经营环境发生了深刻变化:经济发展方式转变、资本约束加强、金融脱媒化提速以及同业竞争日益加剧，使银行传统的利息收入业务面临严峻挑战。迫于生息资产利差收窄的压力，我国商业银行纷纷采取多种措施积极拓展非利息收入业务，提高非利息收入在营业收入中的比重。但是,我国金融业分业经营的监管体制一定程度上限制了非利息收入业务的经营范围，许多非利息收入业务得不到全面开展，使银行的非利息收入无法实现真正有效的提高，同西方发达国家银行相比，仍存在较大的差距。
在对非利息收入与银行绩效的关系研究上,西方商业银行因非利息收入业务开展较早，学术界对该问题的探讨更加全面、深入，观点也更为成熟。和西方国家相比，我国银行业的经营环境有很大不同，非利息收入业务开展较晚，经营范围及程度也不够广泛和深入，国内学者对非利息收入的相关研究不够，很多问题仍有待进一步地探讨。
2. 研究内容和预期目标
一、研究内容
1.我国农村商业银行的发展历史及现状
2.我国农村商业银行非利息收入各项目发展情况
3. 国内外研究现状
一、国外研究现状
围绕商业银行非利息收入和绩效关系问题，国外有很多研究成果。早期研究大都强调非利息收入的积极效应，认为银行业务的范围越广，经营收入来源越多，风险就会越低。如Boyd 和Graham 模拟了一个利息收入和非利息收入组合，发现确实具有降低风险的可能性。Kwast（1989） 在1976-1985 年的研究期内确定了一个最优业务组合比例来降低商业银行风险，并具有一定效果。Severiens、Templeton （1992）考察了1979-1986 年54家银行控股公司的市场数据，发现商业银行业务的分散化会降低股东回报的波动性，带来一定程度的风险分散化收益。Chiorazzo （2008）等人考察了1993-2003 年意大利商业银行非利息收入和经营风险调整之后绩效的关系，发现二者表现正相关，非利息收入有助于改善银行绩效。
非利息收入对银行经营绩效的积极影响不容忽视，但是近几年，非利息收入有利于分散银行风险并提高银行收益的观点越来越被学者们置疑。一般的结论是商业银行利息收入越高，自身面临的风险也越大，回报自然就越低。Stiroh （2004）考察了1997-2004年非利息收入对美国银行控股公司收益和风险的影响，发现银行更多地依赖非利息收入，特别是交易收入，其净资产收益率不一定比其他银行高，反而是收益波动性衡量的风险指数更高。可见非利息收入的增加没能有效提高美国商业银行的绩效水平，一些银行的非利息收入占比很大，很可能是过于关注了非利息收入。Stiroh、Rumble （2006）经过进一步研究又发现多元化经营会为金融控股公司带来好处，非利息收入越高，公司的利润变异系数也越高。但是因为非利息业务带来的收益并不高于传统信贷业务，而且波动性更强，非利息业务带来的好处大都会被抵消。
Matthias Khler（2014）对非利息收入对银行的影响作出了相关研究，对一些样本数据进行随机效应模型回归，对不同情况的银行数据进行研究，探讨了非利息收入和银行承担风险的关系。文章中指出，欧美地区的金融发展与金融创新一直处于世界领先水平，欧美地区许多非利息收入业务具有混业特征。在英美国家的金融市场中，金融自由化程度比较高。这些国家的非利息收入中具有明显混业特征的业务收入来源。如美国银行的投资与证券承销服务收入、投资银行收入、权益投资收入和交易账户收益等。这些发达国家的金融发展历史悠久，银行结构更加完善，业务更加多元化，在一定程度上分散了系统风险。
4. 计划与进度安排
1．通过对非利息收入这一概念的界定，理清非利息收入与中间业务收入和表外业务收入三者之间的关系，明确非利息收入的定义及分类。
2．阐述我国农村商业银行的发展历程与现状，分析其业务构成。
3．分析我国农村商业银行非利息收入现状分析，对比国外商业银行、我国城市商业银行非利息收入数据，揭示其对经营绩效的重要性。
5. 参考文献
[1]Kwast.M.The impact of underwriting and dealing on bank returns
and risks[J].Joumal of Banking and Finance,1989,(13):101-125.
[2]Severiens.J.T.Templetorb.W.K.The effect of nonblank diversification on bank holding companies[J].Quarterly Journal of Business and
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