中国职工医疗保险个人账户影响及化解机制开题报告

医疗保险个人账户制度自建立以来，在增加个人缴费责任、促进个人自付门诊以及医疗控费等方面发挥了一定的作用。

个人账户是我国现代医疗保险制度的重要组成部分，它在保障居民健康、构建和谐社会、促进社会安定团结方面发挥了重要作用。

2. 研究内容和预期目标

研究内容：中国职工医疗保险个人账户影响评估及化解机制。医疗保险个人账户自建立之初为保障国民身体健康发挥了很大积极作用，但随着社会经济发展，其负面影响也日益凸显，虽然很多学者认为要直接取消医疗保险个人账户，但我认为重新对医疗保险进行顶层设计的改革成本过大，如能找到对其负面影响的化解机制，则会节约改革的成本，取得事半功倍的效果。

拟解决的关键问题：职工医疗保险个人账户在建立后长期以来一直存在很大争议，学术界对于其存废问题一直争论不休。一方面，职工医疗保险个人账户存在大量结余资金得不到有效利用，2017年我国职工医保个人账户累计规模已高达15668亿元；另一方面，我国职工医保统筹基金却面临支付压力。改革现有的职工医疗保险个人账户，提高个人账户利用效率，维护医保基金的运行安全已经成为医疗保险亟需解决的问题。随着经济社会发展和我们对社会保险制度认识的提高，特别是对医疗消费特殊性的认识不断深化，个人账户制度的缺陷逐渐显现，主要有以下几个方面：①个人账户不具有社会保险的基本属性。我们目前实施的城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险制度的基本制度模式是社会保险。社会保险是运用大数法则由多数人分担少数人因遭遇风险造成经济损失的一种社会共济制度。就医疗保险而言，是多数健康人群分担少数患病人群医疗费用的保障制度。个人账户属于个人所有，没有保险的共济功能，不能实现在参保群体之间分散医疗风险 的作用，只是一种强制储蓄而非保险。②对疾病风险来说，个人账户的预筹积累机制意义微乎其微。医疗不同于养老。养老保险是工作的人养退休的人，领取养老金发生在法定的退休年龄之后，在保障当期支付退休人员养老金的同时为年轻人预筹积累养老金是可以的，但前提条件是要有经济支付能力和有效的养老基金保值增值能力。医疗保险则不同，疾病的发生不是在规定的年龄之后，年轻人也会得病，不可能先积累后消费，个人账户积累再多也支付不了一场大病的费用。③有限的医疗保险资金不能得到充分利用，削弱了保险的抗风险能力。以职工医疗保险为例，占单位和个人缴费总额40%左右的资金计入个人账户，这些钱不但不能用于其他参保人发生的医疗费用，还挪用到其他的消费领域。如一些地方的医保定点药店成了隐蔽的“医保超市”，各种保健和生活用品都可以用医保个人账户消费，有的地方干脆把个人账户以金融卡的方式发给个人。这些年通过加强管理，这类现象减少很多，但钱积累太多放着不让用也受到各方面的质疑。所以有些地方政府开了个人账户政策的口子，拓宽了用途，虽都是出于更好发挥个人账户的好意，但更加固化了个人账户的私有特性，离保险制度越来越远。

化解机制：①扩大医疗保险个人账户的保障对象：我国目前的医疗保险的保障对象主要是城镇的在职职工，还有很多人员如学生、老人都没有纳入保障的范围之内，而这对他们来说是不公平的。但是由于我国的社会统筹基金没有足够的资金来为他们提供医疗保障。因此可以将个人账户基金用于为家人支付医疗费用,可以让那些没有纳入保障范围的人员在一定程度上也可以获得保障。②调整医疗保险个人账户的使用范围：如:(1)用医疗保险个人账户的资金购买补充保险或商业保险。现在随着我国生活水平的提高, 人们对于医疗保险的需要在不断的提高, 除了基本医疗保险以外, 人们还需要补充医疗保险和一些商业医疗保险作为补充。而现在人们在购买这些保险时都以现金的方式支付，建议允许医疗保险个人账户的资金在有结余且本人愿意的情况下可以用于支付购买相应补充保险的费用。(2)用医疗保险个人账户的资金支付相应的保健费用。现代社会人们不仅仅强调健康还需要适当的保健，可以在医疗保险个人账户有结余的情况下用结余的资金来支付医院的体检或者是预防免疫等基本的保健费用。③将一些慢性病纳入社会统筹的范围之内：慢性病已经成为我国城乡居民死亡的主要原因，而医治慢性病的花费是巨大的。昂贵的医疗费用是普通百姓无力承担的，这样的风险应该纳入到社会统筹减轻个人的负担，促进医疗保险个人账户资金有效的积累及有效的使用。④加强对供方的管理和约束：医生和患者之间的信息不对称，在约束医疗消费、控制医疗费用方面，供方的控制显得尤为重要。如果采用需方约束医疗消费的方法，面对供方的诱导约束消费也是难以实现的。相反,如果医生按照“合理治疗、合理用药”的原则，则由患者带来的过度消费是可以控制的。因此，管理部门应该加强对医疗机构的约束和管理。

3. 国内外研究现状